Dù đã có nhiều đơn "kêu cứu" tới các cơ quan chức năng, nhưng gần hai tháng qua, Phó giám đốc Nhật Tân - Trương Thành Niên vẫn chưa nhận được câu trả lời cuối cùng về việc mình có sai phạm hay không, sai phạm ở mức độ nào.
"Tôi đã quá mệt mỏi với việc khiếu nại rồi, nếu tôi làm sai thì cơ quan chức năng cứ chiếu theo luật pháp mà khởi tố, còn nếu không có bằng chứng kết luận doanh nghiệp gian lận thì hãy giải quyết dứt điểm vụ việc và cho Nhật Tân một đường sống", ông Niên than thở.
Trao đổi với VnExpress chiều qua, ông Nguyễn Văn Phong - Phó cục trưởng Cục Thuế Tây Ninh cho hay: “Toàn bộ hồ sơ đã được chuyển sang cơ quan công an, ai đúng ai sai sẽ do cơ quan điều tra kết luận".
Tuy nhiên, tại công văn gửi cho phía Nhật Tân hôm 14/12, Công an tỉnh Tây Ninh lại khẳng định toàn bộ hồ sơ hoàn thuế của Nhật Tân đã được chuyển cho Cục thuế. Cơ quan thuế sẽ kiểm tra xử lý giải quyết theo các quy định của pháp luật về thuế VAT. Các vấn đề thắc mắc khiếu nại, Nhật Tân liên hệ trực tiếp với Cục thuế Tây Ninh để được trả lời cụ thể.
Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế - Nguyễn Văn Ninh cho rằng văn bản của Công an tỉnh Tây Ninh chỉ là câu trả lời cho đơn thư khiếu nại mà họ nhận được từ phía Nhật Tân. "Đây là một vụ án gian lận đã rõ, cần phải điều tra kỹ trước khi đưa ra kết luận. Chúng tôi đã có đầy đủ chứng cứ về những sai phạm của Nhật Tân, cơ quan công an sẽ sớm hoàn tất hồ sơ để giải quyết dứt điểm", ông Ninh nhấn mạnh.
Theo ông Ninh, cơ quan công an đã sang nước ngoài làm việc với các đối tác của Nhật Tân để điều tra và thu thập chứng từ. "Chưa biết thời điểm nào, song chúng tôi sẽ sớm giải quyết dứt điểm vụ việc", ông Ninh hứa.
Hôm qua, ông Trương Thành Niên lại gõ cửa văn phòng luật sư. Tại đây, ông cũng được luật sư trả lời là phải có kết luận cụ thể từ phía cơ quan công an, sau khi tập hợp đầy đủ hồ sơ mới xây dựng được phương án xử lý.
Có 2 nguyên nhân khiến doanh nghiệp không được hoàn thuế: Hồ sơ không đầy đủ, không đúng quy định; Có gian lận. Trong trường hợp thứ nhất nếu doanh nghiệp không đủ hồ sơ thì theo Điều 16, Nghị định 158 của chính phủ, cơ quan thuế phải có trách nhiệm hướng dẫn để doanh nghiệp điều chỉnh bổ sung. Nếu cơ quan thuế và công an không có ý kiến gì về hồ sơ thì coi như doanh nghiệp đủ điều kiện và được hoàn thuế.
Đối với trường hợp thứ hai, nếu có đầy đủ chứng cứ gian lận thì hồ sơ sẽ bị từ chối và doanh nghiệp có thể còn bị truy cứu hình sự. Điều kiện quan trọng nhất để doanh nghiệp được hoàn thuế là phải có hóa đơn chứng từ, đây được coi là giấy chứng nhận đảm bảo quan hệ giữa người mua và người bán. "Cơ quan thuế nói đã đủ bằng chứng, cơ quan công an đã tiến hành điều tra, UBND tỉnh Tây Ninh cũng yêu cầu sớm kết thúc vụ việc. Nếu mọi việc đã rõ mười mươi rồi thì sao cơ quan chức năng không công bố kết quả để doanh nghiệp biết đường mà làm ăn", một luật sư thuộc Đoàn Luật sư Hà Nội nói.
Vụ việc bắt đầu rầm rĩ từ hôm 12/11 khi hai anh em Giám đốc Công ty Nhật Tân là ông Trương Hoàng Dũng và Trương Thành Niên làm đơn "xin được đi tù" để trốn nợ.
Công ty TNHH Nhật Tân thành lập năm 2002, kinh doanh xuất khẩu, thuộc diện doanh nghiệp được hoàn thuế theo Luật Thuế Giá trị gia tăng (VAT). Công ty này đã 5 lần được hoàn thuế với số tiền là 2,3 tỷ đồng, tất cả đều theo thủ tục kiểm tra trước, hoàn thuế sau.
Ngày 29/4/2005, Nhật Tân gửi hồ sơ cho Cục Thuế Tây Ninh xin hoàn thuế lần thứ sáu với số tiền 1,5 tỷ đồng. Gần 4 tháng sau, Cục Thuế mới ra quyết định kiểm tra trước khi hoàn thuế. Dấu hiệu trì hoãn bắt đầu xuất hiện. Ngày 15/12/2005, UBND tỉnh Tây Ninh ra quyết định thành lập đoàn thanh tra liên ngành, gồm công an, Thanh tra Nhà nước và cơ quan thuế để thanh tra quyết toán thuế của Nhật Tân. Mọi việc tưởng chừng sẽ được giải quyết, song đến tháng 10 vừa qua, Nhật Tân vẫn không nhận được câu trả lời từ phía cơ quan thuế.
Sốt ruột, Công ty Nhật Tân đã gửi nhiều đơn khiếu nại tới Cục Thuế Tây Ninh, Tổng cục Thuế, UBND tỉnh Tây Ninh. Đáp lại, Tổng cục Thuế đã có những công văn yêu cầu Cục Thuế giải quyết dứt điểm cho doanh nghiệp. UBND tỉnh cũng có những công văn yêu cầu Cục Thuế xem xét giải quyết, trả lời trực tiếp cho đương sự về việc trì hoãn hoàn thuế và báo cáo kết quả cho UBND tỉnh trước ngày 10/8.
Ngày 9/8, Cục Thuế Tây Ninh tổ chức cuộc họp để bàn biện pháp giải quyết gồm: Đoàn Thanh tra, Cục trưởng Cục Thuế, Phó trưởng phòng PC 15. Đại diện Ban Giám đốc công an vắng mặt “do công tác đột xuất”. Cuộc họp chưa thống nhất biện pháp giải quyết việc hoàn thuế. Ngày 9/10, Cục Thuế lại gửi giấy mời họp đến Ban Giám đốc công an tỉnh, PC 15, Đoàn Thanh tra, nhưng không thể tiến hành được vì Phó giám đốc công an “bận đi học”.
Ngày 31/10, UBND tỉnh Tây Ninh đã tổ chức cuộc họp với Cục Thuế, Công an, Sở Thương mại - Du lịch, Ngân hàng Nhà nước và Sở Tư pháp để bàn việc giải quyết hoàn thuế, song vẫn chưa thống nhất được ý kiến. Cuối cùng, Phó chủ tịch Thường trực UBND tỉnh Võ Hùng Việt kết luận: “Quan điểm xử lý hiện nay còn có nhiều ý kiến khác nhau giữa các ngành, do đó cần lưu ý ý kiến của công an để khi giải quyết đảm bảo đúng pháp luật”.
Đến ngày 7/11, cơ quan công an có văn bản kết luận: “Công ty TNHH Nhật Tân không đủ điều kiện hoàn thuế VAT theo quy định tại các văn bản pháp luật của Nhà nước và đề nghị Cục Thuế kiểm tra lại số thuế đã được hoàn để thu hồi cho Nhà nước”. Tiếp theo, ngày 13/11, UBND tỉnh lại họp với các ngành chức năng để rà soát lại các căn cứ hoàn thuế, nhưng thấy vẫn chưa đủ căn cứ để xử lý, nên UBND tỉnh lại giao cho Đoàn thanh tra tiếp tục kiểm tra để có kết luận chính thức.
Còn tại biên bản họp lần gần đây nhất hôm 29/11, Đoàn thanh tra liên ngành kiến nghị: "Nhật Tân có dấu hiệu lợi dụng chính sách ưu đãi thuế suất VAT 0% đối với hàng hóa xuất khẩu, hợp thức hóa chứng từ nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế của Nhà nước. Đề nghị UBND tỉnh Tây Ninh chuyển toàn bộ hồ sơ sang cơ quan công an để điều tra làm rõ.
Hồng Anh