Theo kết luận điều tra, Dương Quang Trí đã móc nối với Nguyễn Tiến Dũng (Phó giám đốc chi nhánh Công ty XNK Bắc Ninh tại Lạng Sơn), Bế Hồng Cường (nhân viên bưu điện Đồng Đăng, Lạng Sơn) lập 6 hợp đồng mua bán với khách hàng Trung Quốc và thực hiện các thủ tục cần thiết để Hải quan cửa khẩu Tân Thanh, Hữu Nghị tiếp nhận hồ sơ xuất khẩu, xác nhận hàng thực xuất cho Agrimexco.
Lê Thái Đông cùng cấp dưới là kế toán trưởng Bùi Kim Tân, thủ quỹ Trương Huyền Khanh đã ký kết hợp đồng khống, hoàn chỉnh hồ sơ xuất khẩu, lập hồ sơ xin hoàn thuế GTGT giúp sức cho Dương Quang Trí lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế của nhà nước.
Cơ quan điều tra xác định Trí đã chiếm đoạt số tiền 5,2 tỷ đồng, Dũng chiếm đoạt 170 triệu đồng, Nguyễn Kim Khánh (phó phòng kế hoạch kinh doanh Agrimexco) 90 triệu đồng. Ngoài ra còn có Nguyễn Ngọc Trung - giám đốc Công ty TNHH Thạnh An (một trong các doanh nghiệp được Trí móc nối hợp thức hoá 106 tấn mực khô đầu vào, trị giá 16 tỷ đồng) đã chiếm hưởng trái phép 10 triệu đồng.
Một số cán bộ hải quan cửa khẩu Tân Thanh, Hữu Nghị tỉnh Lạng Sơn đã xác nhận hàng xuất khẩu của Agrimexco sai sự thật sẽ được xử lý ở vụ án khác.
Minh Thương