Tối 8/7, sau 5 ngày xét xử, TAND TP HCM phạt Mỹ Trang 5 năm tù, Hoàng Ngọc Phượng Trân (em ruột Trang) 4 năm tù và Ngô Thị Bích Thủy (kế toán) 4 năm 6 tháng tù về tội In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn.
Liên quan đến vụ án, bị cáo Đỗ Thị Cát Trinh (cựu cán bộ thuế quận Tân Bình) lĩnh một năm 6 tháng tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn. 35 bị cáo còn lại bị phạt tiền từ 100 triệu đồng đến 1,2 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 9 tháng treo đến 5 năm tù về các tội Mua bán trái phép hóa đơn và Trốn thuế.
Theo HĐXX, trong vụ án này, bị cáo Mỹ Trang có nhiều tình tiết giảm nhẹ nhưng là người tổ chức, chủ mưu trong việc thành lập nhiều pháp nhân, mua bán trái phép hơn 3.000 hóa đơn trị giá hơn 4.000 tỷ đồng, nên phải chịu trách nhiệm cao nhất. Tiếp đó là bị cáo Trân và Thủy - có vai trò giúp sức tích cực.
Đối với những người hợp tác tích cực với cơ quan điều tra và nộp lại tiền hưởng lợi, tòa áp dụng chính sách khoan hồng.
Bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang (bên trái hàng đầu) và em gái cũng các đồng phạm tại tòa. Ảnh: Hải Duyên
Bản án xác định, từ tháng 4/2017 đến tháng 3/2023, Trang sử dụng giấy tờ tùy thân của người quen hoặc mua tại các tiệm cầm đồ; mua lại các pháp nhân cũ rồi thuê Thủy làm thủ tục thành lập pháp nhân mới, thay đổi pháp nhân.
Các công ty này không hoạt động kinh doanh mà nhằm mua bán trái phép hóa đơn GTGT khống (không thực hiện việc mua bán, giao nhận hàng hóa, dịch vụ), thu lợi bất chính. Sau khi lập các công ty "ma" trên, Trang tìm khách hàng theo thông tin trên mạng, liên hệ qua Zalo để chào bán hóa đơn GTGT khống với giá 1,5-2% tổng trị giá ghi khống trên hóa đơn trước thuế.
Để tránh bị cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện, mỗi công ty "ma" chỉ tồn tại 3-4 tháng thì Trang đóng mã số thuế, ngưng giao dịch.
Cơ quan công tố xác định, Trang đã sử dụng 41 công ty "ma" đăng ký tại TP HCM và Đồng Nai để thực hiện việc mua bán hóa đơn khống. Trong đó, 31 công ty tại TP HCM đã xuất khống 35.273 hóa đơn GTGT cho hơn 6.476 cá nhân/tổ chức. Tổng trị giá hàng hóa/dịch vụ ghi trên hóa đơn trước thuế GTGT là hơn 4.035 tỷ đồng, thuế GTGT hơn 389 tỷ; thu lợi bất chính từ 60 đến hơn 80 tỷ đồng.
Quá trình thực hiện hành vi phạm tội, Trang đã thuê em gái cùng nhiều người khác phụ giúp việc nộp hồ sơ đăng ký kinh doanh; giao nhận giấy tờ, chứng từ; quản lý con dấu của các công ty; kế toán...
Đối với hành vi mua bán khống hóa đơn liên quan đến 10 công ty tại Đồng Nai, nhà chức trách tách ra giải quyết trong vụ án khác.
Trong vụ án này có nhiều bị cáo là những người môi giới (F1, F2) đã mua lại các hóa đơn GTGT khống của Trang sau đó bán lại cho doanh nghiệp với mức phí cao hơn để hưởng chênh lệch.
Ngoài ra, nhóm bị cáo là giám đốc, phó giám đốc, nhân viên kế toán của các công ty có hành vi mua hóa đơn GTGT khống từ hai chị em Trang để quyết toán, kê khai với các cơ quan thuế nhằm mục đích trốn thuế, gây thất thu thuế cho ngân sách nhà nước đặc biệt lớn.
Hải Duyên